Direzione Aziendale   Percorsi Attuativi di Certificabilità dei Bilanci - PAC  Iniziative
 Direzione Generale
 Direzione Amministrativa
 Direzione Sanitaria


PERCORSI ATTUATIVI DI CERTIFICABILITA' DEI BILANCI - PAC


Area

Delibera

Procedure


Area A "Generale"


Delibera n. 1525 del 04/10/2022


Procedura Area A - Procedura Amministrativa Generale



Area D "Immobilizzazioni"



Delibera n. 1525 del 04/10/2022


Procedura Area D-H - Procedura Amministrativa Ciclo delle Immobilizzazioni e Patrimonio netto


Area E "Rimanenze"


Delibera n. 1054 del 09/09/2022


Procedura Area E - Procedura Amministrativa Area Rimanenze



Area F "Crediti e Ricavi"



Delibera n. 1525 del 04/10/2022


Procedura Area F - Procedura Amministrativa per la Gestione di Crediti e Ricavi



Area G "Disponibilità liquide"



Delibera n. 1054 del 09/09/2022


Procedura Area G - Procedura Amministrativa per i Controlli sulle Operazioni di Tesoreria



Area H "Patrimonio Netto"



Delibera n. 1525 del 04/10/2022


Procedura Area D-H - Procedura Amministrativa Ciclo delle Immobilizzazioni e Patrimonio netto








Area I "Debiti e Costi"




Delibera n. 317 del 19/03/2021



Delibera n. 171 del 30/10/2017

Procedura Area I5.1 - Procedura del Personale Dipendente

Procedura Area I5.5 - Procedura per la Regolamentazione dei rapporti di lavoro assimilato a dipendente convenzionato


Allegato 9 - Procedura Amministrativa per l'approvvigionamento di beni e servizi

Allegato 10 - Procedura Amministrativa per l'acquisto di prestazioni sanitarie da privato

Allegato 12 - Procedura Amministrativa per la Gestione dei pagamenti

Allegato 13 - Procedura per la valutazione degli oneri da accantonare a Fondo Rischi

Allegato 14 - Procedura Amministrativa per la rilevazione in contabilità delle carte contabili

Allegato 17 - Procedura Amministrativa per la diversificazione funzionale della rilevazione e gestione dei debiti

Allegato 19 - Controlli di Sistema II


ATTIVITA' INTERNAL AUDIT

L'istituzione della funzione di internal audit all'interno dell'organizzazione delle aziende sanitarie è un obbligo normativo, previsto dall'azione A.1.7 del Percorso attuativo
di certificabilità dei Bilanci (P.A.C.).

L'internal Audit è una funzione indipendente che ha il compito di assistere gli organi aziendali e la direzione generale nell'adempimento delle proprie responsabilità
e funzioni in materia di controlli interni. La funzione di I.A., infatti, supporta l'azienda nel raggiungimento dei propri obiettivi attraverso lo svolgimento di una
sistematica attività di verifica, valutazione e di miglioramento delle attività aziendali, dei controlli e dei processi, di gestione dei rischi e di Governo dell'ente.

L'ASP di Palermo ha adottato un proprio Manuale per l'attività di Internal Audit.

Manuale Internal Audit

L'attività di Internal Audit può essere così schematizzata:

Internal Audit

Sulla base dell'analisi del Risk Assessment, l'Azienda adotta il programma (triennale) delle attività di audit da effettuare che
viene formalizzata nel Piano di Internal Audit triennale ed annuale


Delibera

Risk Assessment / Piano Internal Audit


Delibera n. 168 del 15/02/2022

Risk Assessment 2022 - Piano di Audit Triennale 2022-24 - Piano di Audit ASP 2022


Delibera n. 121 del 04/02/2021

Risk Assessment 2021 - Piano di Audit Triennale 2021-23 - Piano di Audit ASP 2021


Delibera n. 659 del 30/06/2020

Risk Assessment 2020 - Piano di Audit Triennale 2020-22 - Piano di Audit ASP 2020


Delibera n. 209 del 20/06/2019

Modifica Piano Internal Audit 2019


Delibera n. 248 del 28/02/2019

Piano Internal Audit 2019



VERIFICHE AUDIT SULLE PROCEDURE AZIENDALI PAC


Anno

Esito Verifiche / Relazioni


Verifiche anno 2022

I° Semestre


Verifiche anno 2021

I° Semestre
II° Semestre


Verifiche anno 2020


II° Semestre


Verifiche anno 2019

I° Semestre
II° Semestre


Verifiche anno 2018

I° Semestre
II° Semestre


Verifiche anno 2017

II° Semestre




Eventi Screening
Difenditi dalle Infezioni - VACCINATI!!!
Servizio Civile
Esenzioni per reddito
Attivazione Tessera Sanitaria - CNS

AZIENDA SANITARIA PROVINCIALE DI PALERMO - P.IVA
05841760829